Правильное отражение депозитных операций в программе 1С важно для точного учета денежных средств организации. Рассмотрим пошаговый процесс внесения депозита в учетную систему.
Содержание
Подготовка к внесению депозита
| Документ | Необходимость |
| Договор банковского вклада | Обязательно |
| Платежное поручение | Обязательно |
| Выписка банка | Рекомендуется |
Пошаговая инструкция в 1С:Бухгалтерия
Создание документа "Поступление на расчетный счет"
- Перейдите в раздел "Банк и касса"
- Выберите "Банковские выписки"
- Нажмите "Поступление"
- Заполните параметры:
- Вид операции: "Прочее поступление"
- Счет учета: 55.03 "Депозитные счета"
- Сумма и дата операции
Отражение депозита в учете
| Дебет | Кредит | Сумма |
| 55.03 | 51 | Сумма депозита |
Настройка параметров учета
- Создание элемента справочника "Банковские счета":
- Тип счета: "Депозитный"
- Привязка к договору с банком
- Указание процентной ставки
- Настройка аналитики:
- Статья движения денежных средств
- Вид актива
Учет процентов по депозиту
- Создайте документ "Поступление на расчетный счет"
- Укажите вид операции "Проценты по депозиту"
- Заполните реквизиты:
- Счет учета: 91.01 "Прочие доходы"
- Статья доходов: "Проценты по банковским вкладам"
Типовые проводки по депозитам
| Операция | Дебет | Кредит |
| Перечисление на депозит | 55.03 | 51 |
| Начисление процентов | 76.09 | 91.01 |
| Возврат депозита | 51 | 55.03 |
Контроль правильности отражения
- Проверка оборотно-сальдовой ведомости по счету 55.03
- Сверка с банковской выпиской
- Проверка дат размещения и возврата
- Контроль начисления процентов
Частые ошибки
- Неправильный выбор счета учета
- Отсутствие привязки к договору
- Неверное отражение налогов по процентам
- Ошибки в датах операций
